Российский предприниматель Денис Кацыв, которого связывают с налоговой схемой, раскрытой аудитором Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти средства долгие годы хранились в швейцарских банках и были заморожены властями в рамках расследования дела Магнитского. Перевод денег за границу был осуществлен незадолго до того, как активы могли быть вновь заблокированы.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и бывшего вице‑премьера правительства Московской области Петра Кацыва. Принадлежащую ему компанию Prevezon Holdings обвиняли в причастности к хищению 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета. Эту схему в 2007 году выявил аудитор инвестиционного фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
По данным расследований, к масштабному хищению бюджетных средств могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Сергей Магнитский предал огласке схему, его задержали по обвинению в уклонении от уплаты налогов, предъявленному Hermitage Capital. В 2009 году Магнитский умер в следственном изоляторе «Матросская тишина» — официальной причиной смерти была названа сердечная недостаточность.
Счета Дениса Кацыва в Швейцарии были арестованы в 2011 году. После десяти лет расследования 99% средств было разморожено.
Именно фонд Hermitage Capital в 2011 году подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это стало одним из первых международных дел, инициированных фондом в связи с предполагаемым отмыванием доходов, полученных от мошенничества в России. Впоследствии схожие расследования проводились в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках собственного расследования власти Швейцарии заморозили около 18 миллионов швейцарских франков (примерно 23 миллиона долларов), принадлежавших трем гражданам России, среди которых был и Денис Кацыв. Средства бизнесмена были заблокированы на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. В тот момент, по данным расследования, на этих счетах хранилось около 8,2 миллиона долларов, принадлежащих Кацыву.
В июле 2021 года Генеральная прокуратура Швейцарии фактически прекратила уголовное преследование по этому эпизоду и конфисковала лишь около 1% средств, находившихся на счете Кацыва, — примерно 78 тысяч долларов. Сам бизнесмен обжаловал это решение, однако в 2023 году проиграл. При этом доступ к оставшимся 99% средств у него сохранился.
5 декабря 2025 года Федеральный суд Швейцарии при рассмотрении апелляции компании Кацыва пришел к выводу, что прокуратура пользовалась «неконституционным» методом при расчете сумм, связанных с делом Магнитского и подлежащих конфискации. Суд обязал провести новый расчет, что теоретически могло привести к изъятию большей части активов бизнесмена.
Вскоре после этого значительная часть средств была переведена за рубеж. Основная сумма, как следует из документов, ушла в банк в Израиле. Еще одна часть могла быть направлена в Армению — либо остаться в Швейцарии на промежуточных счетах.
Журналисты, изучив банковские документы, установили, что 12 февраля 2026 года, примерно через два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перевел более шести миллионов швейцарских франков со своего счета в банке UBS.
Из этой суммы порядка 5,5 миллиона франков было отправлено в один из крупнейших банков Израиля — Hapoalim. Около 500 тысяч франков были переведены финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Эти деньги поступили на ее счет в швейцарском банке Incore. Кацыв просил Landmark перечислить средства далее, на счет в банке в Ереване. Остается неясным, были ли деньги фактически выведены в Армению или же остались на счетах в Швейцарии.
В платежных документах указывалось, что переводы осуществляются в пользу бенефициарного владельца компаний, Дениса Кацыва, «в связи с решением о ликвидации компаний».
Почему банк UBS, несмотря на решение Федерального суда Швейцарии и необходимость пересмотра расчетов, разрешил вывод средств из страны, до сих пор остается неясным. Неизвестно также, смог ли Кацыв вывести деньги со своего счета в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались комментировать ситуацию. В банке Incore, через который прошел перевод в 500 тысяч франков, пояснили, что законодательство не позволяет им «раскрывать какую‑либо информацию, касающуюся отношений с клиентами, их финансового положения или развития бизнеса».
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на судебные решения, утверждают, что нет оснований полагать: деньги, похищенные в России, в итоге оказались на счетах компании Prevezon, которой владеет предприниматель.
22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) должна рассмотреть проект резолюции с критикой действий швейцарских властей по делу Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил документ 27 января 2026 года. В проекте ставятся под сомнение выводы, к которым пришли швейцарские органы в ходе расследования. Хотя резолюции ПАСЕ не носят обязательного характера, они обладают значимым политическим весом и могут оказывать влияние на международные дискуссии вокруг таких дел.
